آلمان به‌عنوان بزرگ‌ترین اقتصاد اروپا، محیطی جذاب برای علاقه‌مندان به خوداشتغالی و راه‌اندازی کسب‌وکار شخصی فراهم می‌کند. آلمان در حال حاضر چهارمین کشوری است که رشد سریعی در کسب‌وکارهای کوچک دارد و اکثریت قریب به‌اتفاق مشاغل آلمانی را شرکت‌های کوچک و متوسط تشکیل می‌دهند. آلمان رتبه دهم در شاخص جهانی نوآوری سال 2021 و همچنین ازنظر سهولت کسب‌وکار بر اساس بانک جهانی رتبه 22 را کسب کرده است. به همین جهت، سالانه بیش از 100000 کسب‌وکار جدید در آلمان راه‌اندازی می‌شود. نزدیک به یک‌سوم از این رقم در سال 2021، در بخش فناوری اطلاعات و فناوری متمرکز بودند. سایر صنایع محبوب مراقبت‌های بهداشتی، غذا و نوشیدنی و حمل‌ونقل و تدارکات است. خوشبختانه ساکنان غیر اتحادیه اروپا که دارای مهارت یا نگرش کارآفرینی خاص هستند، امکان راه‌اندازی کسب‌وکار و خوداشتغالی در آلمان را دارند. ایرانیان نیز می‌توانند به‌عنوان فریلنسر یا راه‌اندازی یک کسب‌وکار تجاری در آلمان مشغول به کار شوند. بااین‌حال برای این امر، باید ویزای خوداشتغالی آلمان را که به مدارک زیادی نیاز دارد دریافت کنند. ما در این مقاله به این موضوع می‌پردازیم. کلیه اطلاعات ارائه‌شده در این مقاله توسط عالیان ویزا، از منابع معتبر و وب‌سایت‌های رسمی کشور آلمان، گردآوری‌شده است.
عناوین و موضوعاتی که در این مقاله مورد بررسی قرار گرفته اند:
- انواع خوداشتغالی در آلمان
- فریلنسری در آلمان به چه معناست؟
- شرایط راه‌اندازی کسب‌وکار شخصی و خوداشتغالی در آلمان
- ویزای خوداشتغالی آلمان
- مدارک لازم برای اخذ ویزای فریلنسری در آلمان
- چگونه بعد از ورود به آلمان، کار خود را شروع کنیم؟
- قوانین مالیاتی خوداشتغالی در آلمان
انواع خوداشتغالی در آلمان
بسیاری از مردم رویای این را دارند که به‌عنوان خود اشتغال کار کنند و رئیس خود باشند. به‌عنوان یک فرد خود اشتغال، شما هستید که تصمیم می‌گیرید کدام شغل را بپذیرید یا چگونه و چه زمانی کارکنید. ازنظر قانونی، خوداشتغالی در آلمان به دودسته کلی مشاغل آزاد و فریلنسری (Freiberufler) و تاجران (Gewerbetreibenden) تقسیم می‌شود که تفاوت زیادی دارند. فریلنسرها (Freiberufler) کارآفرینان خوداشتغالی هستند که به‌طور هم‌زمان برای چندین مشتری و کارفرما کار می‌کنند. برخلاف تاجران (Gewerbetreibende) که معمولاً شرکت و کسب‌وکار خود را در آلمان راه‌اندازی می‌کنند. تفاوت این دو گروه زمانی مشخص می‌شود که باید برای مالیات و بیمه درمانی اجباری در آلمان اقدام کنند. فریلنسری در آلمان فرصت شغلی مناسبی به‌ویژه برای مهاجران، است. بااین‌حال همه مشاغل در آلمان به‌عنوان فریلنسر شناخته نمی‌شوند.
فریلنسری در آلمان به چه معناست؟
در آلمان به کسانی فریلنسر گفته می‌شود که در حرفه‌های به‌اصطلاح لیبرال یا مشاغل آزاد (freie Berufe) کار می‌کنند. افراد زیر می‌توانند به‌عنوان یک خود اشتغال در آلمان مشغول به کار شوند.
- وکلا
- مشاوران مالیاتی
- حسابداران
- مهندسان
- معماران
- پزشکان
- دندان‌پزشکان
- دامپزشکان
- بازیگران
- روانشناسان
- روزنامه‌نگاران
- مترجمان
- نویسندگان
- معلمان
- هنرمندان
- عکاسان
- نوازندگان
- طراحان
هر شخصی که شغل او در دسته‌های بالا قرار نمی‌گیرد، بر اساس قوانین آلمان یک تاجر است که باید کسب‌وکار و شرکت خود را در آلمان ثبت کند و مالیات مربوط به تجارت را بپردازد. برای کسب اطلاعات بیشتر مقاله بهترین روش سرمایه‌گذاری در آلمان در سال 2022 را مطالعه کنید. درنهایت، تصمیم نهایی در مورد اینکه آیا حرفه شما به‌عنوان شغل آزاد یا تجارت در نظر گرفته می‌شود، با اداره مالیات آلمان (Finanzamt) است که مشاغل را به‌صورت موردی ارزیابی می‌کند.
شرایط راه‌اندازی کسب‌وکار شخصی و خوداشتغالی در آلمان
شهروندان کشورهای اتحادیه اروپا نیازی به اخذ مجوز اقامت در آلمان ندارند و می‌توانند کسب‌وکار خود را به‌راحتی در آلمان راه‌اندازی کنند. بااین‌حال، اتباع غیر اتحادیه اروپا به ویزای خوداشتغالی آلمان نیاز دارند. برای اخذ مجوز خوداشتغالی باید یک طرح تجاری بسیار قوی که توسط اتباع اتحادیه اروپا و شهروندان آلمانی قابل‌ارائه و اجرا نیست، داشته باشید. همچنین باید اثبات کنید که طرح شما تأثیر مثبتی بر اقتصاد آلمان خواهد داشت.
اداره اتباع خارجی محلی به‌احتمال‌زیاد مدارک خاصی را درخواست می‌کند و سپس ممکن است با اتاق بازرگانی محلی یا سایر سازمان‌ها بررسی کند تا ببیند آیا کسب‌وکار شما به‌اندازه کافی تخصصی و ازنظر اقتصادی مقرون‌به‌صرفه است یا خیر. اگر کسب‌وکار شما قابل‌قبول تلقی شود، اجازه اقامت برای شما صادر می‌شود. بااین‌حال، ممکن است محدودیت‌هایی در مورد اینکه چه‌کاری و کجا می‌توانید انجام دهید وجود داشته باشد. به‌عبارت‌دیگر، مجوز شما ممکن است شما را به نوع خاصی از خوداشتغالی در یک منطقه جغرافیایی خاص محدود کند. به‌عنوان‌مثال اگر برای کار به‌عنوان یک مهندس نرم‌افزار درخواست دهید، نمی‌توانید هم‌زمان به‌عنوان یک روزنامه‌نگار کارکنید.
اگر در یکی از دسته‌های شغلی که در آلمان به‌عنوان فریلنسر شناخته می‌شوند، متخصص هستید و یا یک ایده تجاری قابل‌اجرا و سودآور برای اقتصاد آلمان دارید، باید برای ویزای خوداشتغالی آلمان درخواست بدهید. ویزای خوداشتغالی آلمان معمولاً به مدت سه ماه اعطا می‌شود. تا زمانی که ویزای شما معتبر است، باید وارد آلمان شوید و آن را به اجازه اقامت تبدیل کنید. اجازه اقامت برای مشاغل آزاد درصورتی‌که بتوانید مدارکی دال بر سودآوری کسب‌وکار خود یا تمکن مالی خود به‌عنوان یک خود اشتغال نشان دهید، تا 3 سال کامل قابل تمدید است. پس از گذراندن 3 سال با مجوز اقامت خوداشتغالی در آلمان ، ممکن است مجوز اقامت دائم این کشور را دریافت کنید. البته این تنها در صورتی ممکن خواهد بود که تصمیم به راه‌اندازی یک استارتاپ یا شرکت در آلمان داشته باشید.
معمولاً باید درخواست ویزای فریلنسری را به سفارت یا کنسولگری آلمان در کشوری که در حال حاضر زندگی می‌کنید ارسال کنید. عالیان ویزا به شما توصیه می‌کند که درخواست ویزای خود را 3 ماه قبل از تاریخ سفر به آلمان، تکمیل کنید. مدارک لازم جهت درخواست ویزای خوداشتغالی آلمان به شرح زیر است:
- فرم درخواست ویزای تکمیل‌شده
- پاسپورت معتبر
- دو قطعه عکس
- پرداخت هزینه درخواست ویزا
- بیمه سفر
- توصیه‌نامه از کارفرمایان قبلی
- رزومه قوی
- نمونه کارها و مجوز حرفه‌ای فعالیت شما
- مدارک تحصیلی قبلی که مرتبط با حرفه شما باشد.
- مدارک اثبات‌کننده تمکن مالی مانند نامه تمکن مالی بانک
- اثبات برنامه بازنشستگی درصورتی‌که سن شما بالای 45 سال باشد.
پس از اخذ ویزای فریلنسری آلمان تا 3 ماه فرصت دارید که وارد خاک این کشور شوید اما بااین‌حال، قبل از شروع کار خود در آلمان باید این 4 مرحله کلیدی را که در ادامه به جزئیات آن‌ها خواهیم پرداخت، دنبال کنید:
1. ثبت آدرس محل اقامت در آلمان با مراجعه به اداره ثبت‌نام ساکنان محلی آلمان
برای اخذ ویزای خوداشتغالی خود در آلمان باید محل سکونت خود را مشخص کنید. نیازی به سرمایه‌گذاری در املاک و مستغلات ندارید و محدودیتی بابت انتخاب حداقل هزینه محل سکونت نیز وجود ندارد.
2. افتتاح حساب بانکی در آلمان
برای کار در آلمان به یک حساب بانکی معتبر نیاز دارید. ازآنجاکه باید مالیات بر درآمد خود را پرداخت کنید، توصیه می‌کنیم برای کنترل حساب‌های خود به‌عنوان یک خود اشتغال در آلمان، دو حساب بانکی داشته باشید.
3. ثبت‌نام در اداره ثبت مالیاتی آلمان
قبل از شروع خوداشتغالی در آلمان باید کسب‌وکار خود را در اداره مالیات ثبت کنید. اگر یک تاجر خود اشتغال (Gewerbetreibender) هستید یا یک شرکت یا شراکت راه‌اندازی می‌کنید، باید در دفتر تجارت محلی خود (Gewerbeamt) ثبت‌نام کنید. اگر شما یک فریلنسر (Freiberufler) هستید، باید در اداره مالیات محلی خود (Finanzamt) ثبت‌نام کنید تا شماره مالیاتی دریافت کنید.
ثبت‌نام از طریق دفتر تجارت محلی معمولاً بین 10-40 یورو هزینه دارد. اگر با طرح تجاری شما موافقت شده است، برای ثبت کسب‌وکار خود، علاوه بر کارت شناسایی معتبر و اجازه اقامت یا ویزای خوداشتغالی، باید مدارک زیر را ارائه کنید:
- اساسنامه شرکت
- نام، آدرس و شکل قانونی کسب‌وکار
- جزئیات همه مالکان یا سهامداران کسب‌وکار
- جزئیات حساب بانکی تجاری با مدرکی مبنی بر سپرده سرمایه سهام
4. خریداری بیمه درمانی
داشتن بیمه درمانی در آلمان برای همه افراد اجباری است. دو نوع بیمه درمانی در آلمان وجود دارد: دولتی و خصوصی. فریلنسرها در آلمان این گزینه را دارند که از بیمه سلامت دولتی انصراف دهند و در عوض یک طرح بیمه خصوصی خریداری کنند. بیمه خصوصی اغلب یک گزینه جذاب برای افراد خود اشتغال در آلمان است، به‌خصوص اگر جوان و سالم باشند زیرا هزینه آن می‌تواند بسیار کمتر از بیمه دولتی باشد زیرا طبق قوانین آلمان، برای بیمه عمومی، شما باید ماهیانه سهمی بپردازید که حدود 14.6٪ تا 15.6٪ از درآمد ماهانه شما است.
اگر شما برای کسی کارکنید، نیمی از سهم بیمه را کارفرمایتان پرداخت خواهد کرد. درحالی‌که به‌عنوان یک فریلنسر باید تمام هزینه بیمه را خودتان پرداخت کنید. به همین دلیل است که بسیاری از خود اشتغال‌ها یک طرح بیمه خصوصی دریافت می‌کنند که هزینه کمتری دارد. همچنین هنگام خوداشتغالی در آلمان می‌توانید انواع مختلف بیمه که اختیاری هستند را خریداری کنید. به‌عنوان‌مثال خرید بیمه بیکاری که در صورت بیکار شدن یا توقف کار آن‌ها برای دوره‌های زمانی مختلف، به آن‌ها هزینه‌هایی را پرداخت می‌کند، برای فریلنسرها منطقی به نظر می‌رسد.
در آلمان، فریلنسرها مانند کارمندان موظف به پرداخت مالیات بر درآمد هستند. نرخ پرداخت مالیات در آلمان بر اساس میزان درآمد صعودی است. در سال 2022، درآمدهای تا 9984 یورو معاف از پرداخت مالیات بر درآمد خواهند بود. درصورتی‌که درآمد شما بیشتر از 9984 یورو باشد، باید 14 درصد درآمد خود را بابت مالیات پرداخت کنید. همچنین نرخ مالیات در درآمدهای بیش از 277826 یورو حداکثر تا 45 درصد افزایش می‌یابد.
اگر در هرسال مالی آلمان بیش از 22000 یورو درآمد داشته باشید، یا پیش‌بینی می‌شود در سال آینده بیش از 50000 یورو درآمد داشته باشید، باید مالیات بر ارزش‌افزوده نیز پرداخت کنید. اگر شما یک تاجر (Gewerbetreibender) هستید و بیش از 24500 یورو در سال درآمد دارید، باید مالیات بر سود کسب‌وکار خود را نیز پرداخت کنید. به‌عنوان یک خود اشتغال در آلمان باید هر 3 ماه یک‌بار مالیات‌های خود را پرداخت کنید. به یاد داشته باشید حتی اگر به‌صورت فریلنسری در آلمان مشغول به کار شوید باید اظهارنامه مالیاتی ارائه دهید که نیازمند حساب‌وکتاب دقیق است.
سؤالات متداول
- مدت اعتبار ویزای خوداشتغالی آلمان چقدر است؟
این ویزا ابتدا برای یک دوره 3 ماهه صادر می‌شود اما اگر سودآوری طرح تجاری یا تمکن مالی خود را اثبات کنید، این ویزا تا 3 سال قابل تمدید است.
- آیا فریلنسرها در آلمان مشمول مالیات هستند؟
بله. افراد خود اشتغال درست مانند سایر کارمندان باید مالیات بر درآمد خود را پرداخت کنند.
- آیا برای اخذ ویزای خوداشتغالی آلمان، داشتن مدرک زبان اجباری است؟
خیر. بااین‌حال، برای ارتباط با افراد و موفقیت شغلی خود باید با زبان آلمانی آشنا شوید.
- من اکنون در آلمان هستم، آیا می‌توانم برای دریافت ویزای خوداشتغالی اقدام کنم؟
اگر با نوع دیگری از مجوز اقامت یا با ویزای طولانی‌مدت برای اهداف کاری در آلمان هستید، می‌توانید برای ویزای فریلنسر به اداره مهاجرت آلمان درخواست دهید. اگر با ویزای توریستی یا سایر ویزاهای کوتاه‌مدت در آلمان هستید، نمی‌توانید برای اجازه اقامت فریلنسر درخواست دهید.
- پرطرفدارترین حوزه‌های برای ثبت شرکت در آلمان چیست؟
برای ثبت شرکت یا راه‌اندازی کسب‌وکار در آلمان باید اثبات کنید که ایده تجاری شما سودآور و نوین است و توسط افراد اتحادیه اروپا قابل‌اجرا نیست. به همین جهت معمولاً حوزه‌های IT و فناوری اطلاعات، گزینه‌های مناسبی برای ایده پردازی هستند.
سخن پایانی
اگر به دنبال خوداشتغالی در آلمان هستید باید یک بیزینس پلن قوی که تأثیر مثبتی بر اقتصاد آلمان بگذارد، داشته باشید، تمکن مالی خود را برای اجرای طرح تجاری خود اثبات کنید و مجوزهای لازم و مربوط به حوزه فعالیت خود را داشته باشید. همه افراد واجد شرایط دریافت ویزای خوداشتغالی آلمان نیستند، اما اگر در حوزه خود، متخصص هستید، آینده شغلی شما در آلمان روشن است زیرا آلمان از قوی‌ترین کشورهای اقتصادی دنیاست و سال‌هاست که ویزای خوداشتغالی در اختیار افراد ماهر و کارآفرین قرار می‌دهد. بااین‌حال، اگر شما بیش از 45 سال سن دارید، این ویزا تنها در صورتی برایتان صادر می‌شود که بتوانید مدرکی مبنی بر شرایط بازنشستگی مناسب ارائه دهید. ویزای خوداشتغالی آلمان، معمولاً تا 3 سال تمدید می‌شود اما اگر ایده کسب‌وکار شما موفقیت‌آمیز باشد و بتوانید هزینه‌های زندگی خود و خانواده‌تان را تأمین کنید، برای سال‌های بیشتر قابل تمدید است. اهمیت دریافت مشاوره تخصصی در مورد خوداشتغالی در آلمان، قابل چشم‌پوشی نیست. قوانین و مقررات آلمان مدام در حال تغییر هستند. به همین جهت، اگر واجد شرایط ویزای فریلنسری آلمان هستید و طرح تجاری سودآوری دارید، توصیه می‌کنیم، از مشاوره حرفه‌ای استفاده کنید. عالیان ویزا با بهره‌گیری از کارشناسان مجرب و با ده سال سابقه موفق در حوزه مهاجرت، همواره به‌روزترین و دقیق‌ترین اطلاعات مربوط به مهم‌ترین نکات در مهاجرت به آلمان را به شما عزیزان ارائه می‌نماید. جهت دریافت مشاوره رایگان و سریع، شما می‌توانید فرم ارزیابی را تکمیل نمایید و یا با شماره‌های مؤسسه از طریق واتس آپ تماس حاصل فرمایید.
برای دریافت مشاوره رايگان، كافيه فقط فرم ارزیابی را پر كنيد و دكمه ارسال رو بزنید.
كارشناسان عاليان در كمتر از یک ربع با شما تماس ميگيرند و كامل راهنماييتون ميكنند.